Steuererklärung für Unternehmer und Selbstständige

Kleine Unternehmer und Selbstständige verzichten für die Steuererklärung oft auf Hilfe durch Steuerberater. Auch wenn sie sich auskennen im Steuerrecht, gibt es doch immer wieder Neues, das zu beachten ist.

Tipps zum Jahresabschluss

Jahresabschluss und Steuererklärung 2015Wer etwas geübt ist bei der Anfertigung des Jahresabschlusses und der Steuererklärung und auch keine schwierigen Geschäftsvorfälle im vorangegangenen Jahr hatte, kann diese Herausforderung durchaus allein bewältigen.

Allerdings kann es nicht schaden, sich dabei jedes Jahr erneut einen Überblick zu verschaffen, was sich rechtlich geändert hat und was neu geregelt wurde. Das gilt nicht nur für die Privatsphäre, sondern auch für geschäftliche Sachverhalte.

 

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Für die Einkommensteuererklärung sind besonders die Änderungen beim Betriebsausgabenabzug oder bei den Werbungskosten zu beachten.

Zudem gilt es natürlich, die handels- und steuerrechtlichen Wahlrechte (beispielsweise bei Abschreibungen und beim Investitionsabzugsbetrag) optimal zu nutzen.

Einzelunternehmer, die einen Gewerbebetrieb führen, können bei der Gewerbesteuer einen Freibetrag von 24.500 Euro nutzen. Dadurch wird die Gewerbesteuer gesenkt. Zudem kann dann noch auf die Einkommensteuer der 3,8-fache Gewerbesteuermessbetrag angerechnet werden. Zumindest bei Gewerbesteuerhebesätzen bis zu 380 % führt diese Anrechnung nicht zu einer zusätzlichen Steuerbelastung.

Einige aktuelle Empfehlungen bietet auch unser Partner firma.de in dem Beitrag „Ratgeber Steuererklärung: Das kann steuerlich geltend gemacht werden“ an.

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Nicht vergessen sollte man auch, dass die fällige Umsatzsteuererklärung nicht unbedingt mit den Vorsteueranmeldungen übereinstimmen muss. Unentgeltliche Wertabgaben und Nutzungen (beispielsweise für Betriebs-PKW) erfordern mitunter zum Jahresnende noch ein paar Korrekturen oder werden zu dem Zeitpunkt gar erst erfasst.

Wer kein eigenes qualifiziertes Buchhaltungsprogramm auf seinem Rechner hat, kann sich unter anderem für die Steuererklärung hier die ELSTER-Formulare herunterladen.

Wer lieber die Steuererklärung mit eigenem Programm anfertigen will, findet im unteren Teil dieser Webseite die bewährtesten aktuellen Steuerprogramme auf einen Blick.

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Als Beraterin und Trainerin helfe ich Selbstständigen und Unternehmern, sich leichter und schneller in den oft ungeliebten betriebswirtschaftlichen Aufgaben zurecht zu finden und sich mit Ihrem Unternehmen wirkungsvoller zu präsentieren, um letztendlich dank mehr Umsatz und Gewinn Beruf und Familie besser vereinbaren zu können.